Скачать

Особенности внешнеэкономической деятельности российских предприятий на примере ООО "Портал"

Внешнеэкономическая деятельность предприятий представляет собой сферу хозяйственной деятельности, связанную с международной производственной и научно-технической кооперацией, экспортом и импортом продукции, выходом предприятия на внешний рынок.

Внешнеэкономическую деятельность вправе осуществлять объединения, предприятия и организации промышленности, сельского хозяйства, перерабатывающих отраслей агропромышленного комплекса, транспорта, связи, строительства, учебные учреждения, туристическо-экскурсионные организации, коммерческие структуры, торгово-посреднические организации и т.д.

Одной из важнейших сфер деятельности российских предприятий на современном этапе является именно внешнеэкономическая.

До падения административно-командной системы экономика государства представляла собой замкнутый механизм. Долгие годы органами власти проводилась политика автаркии, являвшаяся тормозом экономического и технического прогресса. При такой политике отечественные предприятия не нуждались в выходе на внешние рынки, и развитие внешнеэкономической деятельности не представляло для них интереса. После падения «железного занавеса» у предприятий появились возможности использования преимуществ внешнеэкономических связей, а также вхождения в мировой процесс интеграции и кооперации производства. Отечественные предприятия стали проявлять активность во внешнеэкономической деятельности.

В результате этого возникла объективная необходимость в изучении внешнеэкономической деятельности. Ведь для наиболее эффективного ее осуществления очень важно обладать достаточными теоретическими и практическими знаниями в этой области, которых, к сожалению, не имеется у многих руководителей на российских предприятиях.

Внешнеэкономическая деятельность начала активно изучаться только в конце 80-х начале 90-х годов, когда плановая экономика изжила себя и разрушился «железный занавес». До этого времени она не представляла интереса для изучения, так как отечественные предприятия осуществляли свою деятельность только в масштабах нашей страны и не нуждались в выходе на внешние рынки. Сейчас ситуация коренным образом изменилась.

На сегодняшний день в структуре внешнеэкономической деятельности Российской Федерации, как и во всей экономике страны, происходят глубокие изменения.

Если раньше внешнеэкономическая деятельность, а значит и импорт товаров и услуг, была монопольной сферой деятельности государства, то сегодня ситуация изменилась: Российская Федерация пошла по пути либерализации внешней торговли, открыв свободный доступ к участию в ней предприятий, организаций и других хозяйствующих субъектов.

Именно это и происходит во внешнеэкономических отношениях на современном этапе, а именно:

· расширение прав отраслевых министерств и ведомств предприятий, объединений, организаций по выходу на внешний рынок;

· расширение числа участников внешнеэкономической деятельности;

· формирование стабильной нормативной базы внешнеэкономической деятельности.

Российские предприятия и фирмы в настоящее время имеют возможность самостоятельно осуществлять внешнеэкономические операции и несут ответственность за организацию и управление своей внешнеэкономической деятельностью. Организуя ее, они обязаны четко определять, какие служебные подразделения выполняют те или иные функции по осуществлению внешнеэкономических операций и каким образом координируется их внешнеэкономическая работа. Управление внешнеэкономической деятельностью на уровне фирмы предполагает решение таких важнейших задач, как разработка стратегических направлений внешнеэкономической политики и поведения фирмы на зарубежных рынках, составление планов внешней торговли и формирование оптимальной структуры органов управления внешнеэкономической деятельностью, ее координация с другими видами работы фирмы, учет и контроль эффективности операций на внешних рынках, информационное обеспечение решений в области экономических отношений с иностранными партнерами.

Развитие внешнеэкономической деятельности дает предприятию новые возможности, такие как использование преимуществ международной кооперации производства и свобода в принятии решений для осуществления своих производственных задач. Для российских предприятий это такие задачи, как:

· свободный выбор производственных ресурсов с опорой на возможности мирового рынка;

· свобода выбора направлений и форм реализации произведенной продукции с максимальной прибыльностью;

· свобода выбора производственного партнера по кооперации, в наибольшей степени отвечающего экономическим интересам предприятия;

· свобода выбора путей и возможностей повышения технического уровня производства и конкурентоспособности производимой продукции, укрепления экспортного потенциала;

· включаясь в международную кооперацию производства, предприятие становится участником международного воспроизводственного процесса как единого целого, отдельные элементы которого взаимосвязаны и взаимозависимы. Это создает основу для экономической стабильности отдельных его звеньев.

В связи с этим, тема данного исследования представляется весьма актуальной и нуждающейся в изучении.

Цель дипломной работы – выявить особенности и проблемы организации и управления внешнеэкономической деятельностью ООО «Портал», определить результативность внешнеэкономической деятельности предприятия и разработать меры по повышению эффективности в современных экономических условиях.

Объектом исследования является внешнеэкономическая деятельность ООО «Портал».

Предметом исследования является оценка эффективности осуществления внешнеэкономических операций работниками ООО «Портал».

В работе активно использовались методы маркетингового исследования, а также специфические приемы и методы экономического анализа.

На основе анализа производственно-хозяйственной деятельности компании был разработан комплекс мероприятий по совершенствованию организации импортных операций на ООО «Портал». Результатом их внедрения станет более эффективная работа, расширение сферы деятельности предприятия на внешних рынках. В свою очередь, это позволит улучшить конкурентоспособность продукции, а значит, будет способствовать увеличению эффективности внешнеэкономической деятельности ООО «Портал».

В процессе выполнения работы мною были использованы различный различные библиографические источники: нормативные акты, научная и учебная литература, сетевые источники, внутрифирменные документы ООО «Портал».

В первой главе была рассмотрена внешнеэкономическая деятельность российских и зарубежный предприятий. Изучены особенности включения национальных экономик в мировой рынок на примере развитых стран и Китайской Народной Республики. Так же озвучены тенденции и проблемы развития экономик российских предприятий и пути их решения.

Вторая глава была посвящена анализу внешнеэкономической деятельности на предприятии ООО «Портал». Изучена производственно-хозяйственная деятельность, организация ВЭД и проведена оценка финансового состояния предприятия.

И, наконец в третьей главе описываются основные направления совершенствования ВЭД на предприятии, а именно улучшение внешнеэкономической политики и обновление структуры управления внешнеэкономическими связями.

1. Становление и развитие внешнеэкономической деятельности предприятий: зарубежный опыт и российская практика

внешнеэкономический мировой рынок предприятие

1.1 Внешнеэкономическая деятельность предприятий в развитых странах

Подсистема развитых капиталистических стран занимает господствующее положение в мировом хозяйстве. К ним относятся 28 государств, входящих в ОЭСР. Все они, за исключением Японии и Южной Кореи, являются европейскими или производными от Западной Европы. Их отличают единый в социально-экономическом плане воспроизводственный процесс в рамках национальных хозяйств, интенсивный тип развития экономики, высокий уровень развития производительных сил. В странах этой подсистемы проживает 15,6% населения мира, но она сосредоточивает подавляющую часть экономического и научно-технического потенциала мира.

Механизм западного прогресса обеспечил улучшение качества жизни в этой подсистеме, но породил противоречия и конфликты в мировом хозяйстве.(1)

Экономический рост Промышленно развитых стран в последнюю четверть истекшего века характеризовался снижающимися темпами. С 1970 по 2008 гг. общий объем производства увеличился более чем в 2 раза, но это почти в 1,5 раза ниже показателей двух предшествующих десятилетий.

Несмотря на ускорение технического прогресса, расширение объема НИОКР, информатизации производства показатели отдачи основных факторов производства с 60-х годов замедлились. Производительность труда росла, но медленнее, чем после 40-х годов, начав улучшаться только в отдельных странах в 90-е годы. Рост капиталоотдачи также снизился.

Неоднозначно изменялось положение промышленно развитых стран в мировом производстве. Подсчет ВВП в текущих ценах показывал снижение их доли в мировом производстве в 70-е годы и возрастание в 80–90-е (1960 г. – 67,8% ВМП, 1980 г. – 68, 1990 г. – 72,3, 1998 г. – 78,0% ВМП). Изменение доли этой подсистемы мирового хозяйства показывает не только региональные сдвиги в мировом производстве, оно отражает резкое повышение цен на сырьевые товары в 70-е годы, продвижение развивающихся стран на пути индустриализации, резкое уменьшение доли восточно-европейских стран.

Двигателем экономического роста индустриальных стран Запада выступала сфера услуг, в которой они доминируют, особенно в деловых услугах. Развитые страны удерживают свои позиции в выпуске обработанных товаров, упрочив их в производстве средств производства.

В некоторых отраслях производства средств производства и промежуточных товаров, таких, как продукция черной металлургии, общего машиностроения, металлообработки, бытовой электронной техники, микрокомпьютеров, судостроения, произошло сокращение относительной конкурентоспособности. Большинство этих производств относится к категории среднего технологического уровня, которые все шире развиваются в новых индустриализующихся странах. Прирост в этих отраслях, по-видимому, и впредь будет медленным, что приведет к дальнейшему уменьшению доли развитых стран.

Несмотря на изменение сравнительных преимуществ, промышленно развитые страны удерживают достаточно сильные позиции в производстве продукции легкой и пищевой промышленности. На их долю приходится свыше 60% мирового выпуска (69% – 1965 г., 65% – 2008 г.,). Отдельные страны, например Италия, даже упрочили свои позиции в производстве изделий легкой и пищевой промышленности.

Данные показывают, что во многих отраслях обрабатывающей промышленности компании западных стран удерживают свои лидирующие и доминирующие позиции в мировом производстве. При этом в 90-е годы их доля возросла не только по целому ряду высокотехнологичных, но и традиционных товаров. Общая тенденция в изменении их положения в мировом производстве заключается в том, что они постепенно сокращают выпуск традиционных товаров, сосредоточивая основные усилия на новейших и модифицированных товарах. Позиции рассматриваемой подсистемы в производстве высокотехнологичных товаров – результат их доминирования в научно-технической сфере.

Развитие внешнеэкономических связей приводит к усилению взаимозависимости стран и подсистем, открытости их хозяйства.

Открытость экономики. Отношение внешнеторгового оборота (экспорт + импорт) к ВВП значительно возросло в 90-е годы. 1/4 часть совокупного ВВП этой подсистемы мирового хозяйства реализуется за рубежом и примерно такая же часть ВВП обеспечивается за счет импорта. Сегодня более половины компаний производят и реализуют свою продукцию за пределами страны происхождения, примерно половина сырья и промежуточных продуктов приобретается по импорту или производится за границей их дочерними компаниями(2).

Наибольшая степень открытости характерна для малых стран, в которых развитие производительных сил, факторов производства уже давно вышло за рамки внутренних рынков. В них доля экспорта, импорта превышает половину их валового продукта. Следует отметить, что у ряда стран, прежде всего бывших метрополий колониальных империй, этот показатель в начале века был выше, чем в начале 90-х годов. В Британии он составлял порядка 45%, в Японии – 30%, во Франции – 35% ВВП. Следовательно, только во второй половине 90-х годов открытость экономики ведущих западных стран превысила уровень начала XX в., что было достигнуто экономическими методами.

Развитие современных международных экономических отношений, рост открытости экономик определяются воздействием противоречивых тенденций. С одной стороны, усиливается интернационализация, мировизация хозяйственной жизни, а с другой – стремление отдельных государств занять более выгодные мирохозяйственные позиции.

Движение капитала. Международное движение капитала занимает центральное место в сегменте внешнеэкономических связей. Оно определяет развитие других форм этих связей.

Индустриальные страны выступают основными субъектами и объектами приложения предпринимательского и ссудного капитала. Примерно 90% ссудного капитала международных рынков размещается внутри стран.

Положение промышленно развитых стран в движении финансовых средств между подсистемами мирового хозяйства изменилось. В 90-е годы они стали нетто-экспортерами капитала в размере 160 млрд. долл. в год, в 80-е годы выступали нетто-импортерами финансовых средств – порядка 15 млрд. долл. в год. Основными объектами притяжения капитала выступают США, а также Британия. Япония длительное время является чистым кредитором. На взаимные потоки капитала между США Японией (порядка 80 млрд. долл. в год) приходится примерно треть чистых мировых потоков капитала. Между тем до 80-х годов Япония была нетто-импортером капитала, а США – до конца 70-х годов чистым экспортером.

Движение предпринимательского капитала. Наиболее крупные потоки капитала перемещаются в форме прямых и портфельных инвестиций, которые стали важным фактором экономического развития. Об этом свидетельствуют значительное превышение темпов роста прямых иностранных капиталовложений над темпами внешней торговли и совокупного ВВП (в 90-е годы – в 2,5 и 1,7 раза), активизация деятельности практически всех стран по привлечению иностранных инвестиций и глобализация стратегий международных компаний. Прямые иностранные капиталовложения являются не только самостоятельным фактором экономического развития, но и в значительной мере влияют на динамику и структуру торговли, передачу технологии и потоки финансовых средств.

Роль иностранных прямых инвестиций резко возросла в движении капитала между развитой и другими подсистемами. На их долю приходится 52% чистого потока капитала, на портфельные инвестиции – 33%. Увеличение значения межсистемных потоков прямых капиталовложений произошло в связи с приватизацией государственной собственности в развивающихся странах и в странах с переходной экономикой и установлением контроля над целым рядом этих предприятий компаниями западных стран. Но основная масса прямых капиталовложений движется внутри подсистемы промышленно развитых стран, хотя в 90-е годы их значение в качестве объектов приложения капитала в межстрановых потоках снизилось (1997–1999 гг. – 66,5%).

Одной из примечательных черт в движении капитала в развитой подсистеме в 80–90-е годы было превращение США в крупнейший объект приложения прямых капиталовложений. В 1970 г. иностранные инвестиции в США равнялись только 10% общемирового объема зарубежных капиталовложений, а в 1997–1998 гг. эта доля повысилась до 21–23%.

Иностранные компании играют важную роль в обрабатывающей промышленности и в кредитной сфере развитых стран. Они дают от 2,5% в Японии до 65% производства обрабатывающей промышленности в Ирландии (США – 15,7%, Германия – 12,8, Франция – 31, Италия – 24,6, Британия – 30,5).

Прямые капиталовложения оказывают неоднозначное влияние на принимающие страны. Позитивное влияние в значительной степени проявляется через передачу технологии и других неосязаемых активов, которые ведут к увеличению производительности, улучшению эффективности используемых факторов производства и повышению уровня экономического развития. Это влияние может быть прямым, если дочерние компании ТНК более производительны, чем местные фирмы, и если они осуществляют передачу технологии и других активов. Оно может быть косвенным, когда увеличивающаяся межфирменная конкуренция повышает эффективность всех компаний в том или ином секторе хозяйства. Иностранные прямые инвестиции могут способствовать повышению уровня квалификации местной рабочей силы через ее использование на предприятиях ТНК.

Отрицательное влияние иностранного капитала на принимающую страну также имеет прямой и косвенный аспекты. Прямой отрицательный аспект может возникать от рыночной силы ТНК и их способности использовать свою силу для обеспечения монопольных прибылей и перевода их в страну пребывания. ТНК могут создавать косвенное отрицательное воздействие путем давления на экономическую политику, использования научных разработок, перекрещивающееся законодательство страны пребывания и приложения капитала.

Сочетание отрицательного и положительного аспектов влияния иностранных прямых капиталовложений может меняться от страны к стране и в разные периоды времени. Так, в США официальная политика в 50–70-е годы всегда поддерживала тезис о положительном влиянии иностранных инвестиций. В конце 80-х годов, когда там резко возросли иностранные инвестиции, у многих политиков стало вызывать сомнение их положительное влияние на экономическое развитие и были проведены некоторые ограничительные меры. В целом многие исследователи сходятся во мнении, что приток иностранных прямых инвестиций оказывает чистый положительный эффект на экономику развитой страны.

Несомненно, влияние экспорта прямых капиталовложений на экономику страны происхождения. Нередко его анализ концентрируется на сокращении занятости, исходя из того, что капиталовложения часто создают за границей конкурирующие мощности.

Экономическая помощь. 11% всего чистого оттока капитала из развитых стран составляет экономическая помощь, предоставляемая развивающимся странам и странам с переходной экономикой. Она формально классифицируется как официальное финансирование развития и делится на два подвида – официальная помощь развитию и другое официальное финансирование развития. Различия между ними определяются условиями предоставления средств. Наиболее льготны средства официальной помощи развитию, в меньшей мере – другое официальное финансирование развития, но и оно более выгодно, чем кредиты, полученные на рынках капитала. Основное место среди различных видов занимает официальная помощь развитию – до 4/5 средств.

В настоящее время в оказании помощи развитию участвуют все промышленные страны. Страны-доноры предоставляют экономическую помощь за счет бюджетных средств. Наибольшие усилия по оказанию помощи прилагают Скандинавские страны, которые выделяют на эти цели до 1% ВВП. В целом развитые страны направляют на экономическую помощь 0,22% ВВП, и этот показатель в последние десятилетия сокращался. В 1978–1987 гг. прирост составлял 4,3% в среднем в год, а в 1988–1997 гг. уже 0,7%. Почти 65% экономической помощи предоставляется в форме даров.

Крупнейшим донором является Япония, предоставляющая развивающимся странам 9–13 млрд. долл. ежегодно. В течение нескольких десятилетий ведущие позиции в этой области занимали США.

Экономическая помощь обычно компенсирует недостатки в функционировании рыночных механизмов или невозможность их функционирования в международном масштабе. Часто она направляется на удовлетворение необходимых нужд или на создание инфраструктурных объектов, которые обеспечивают условия для проникновения частного капитала.

Движение капитала в форме экономической помощи не является чистым вычетом из национального дохода развитых стран. В ее составе присутствует условие закупки товаров и услуг страны донора – так называемая связанная помощь. Примерно 1/4 часть помощи всех стран связана с поставками их товаров и услуг. Для получающих стран эту часть помощи обходится дороже на 15%, чем при обычных торговых операциях.

Экономическая помощь нередко направляется на осуществление крупных проектов, прежде всего в транспортное строительство, энергетику, связь, поставки для которых обычно имеют связанный характер и выгодны для ТНК. Некоторые виды помощи оказываются в связи с тем, что эти средства неизбежно расходуются в стране, предоставляющей помощь. Примером этого является техническая помощь. Из 12 млрд. долл., идущих ежегодно на консультирование, проектирование, подготовку кадров, свыше 90% расходуется на оплату консультантов страны, предоставляющей помощь.

Государственное финансирование поставок по программам экономической помощи закрепляет позиции стран-доноров в мировой торговле. Оно создает или удерживает за компаниями страны-донора рынок, в значительной степени независимый от платежеспособности покупателей и реальной конкурентоспособности поставляемой продукции или оказываемых услуг. Уровень привязки помощи к экспорту понижается, когда она предназначается для удовлетворения нужд беднейших стран, но и в этом случае компании страны-донора могут легче закрепиться на рынке принимающей страны. По оценкам, положительный эффект от предоставляемой помощи на платежный баланс стран-доноров, часто равен или превышает объем выделяемых средств.

Внешняя торговля. Динамика внешнеторгового оборота развивалась неравномерно. В 80–90 годы темпы прироста снизились в 1,5 раза по сравнению с 50–60-ми годами, когда среднегодовой темп прироста превышал 9%, но оставались значительно выше 30-х годов. Расширение внешней торговли обеспечивало до 15% прироста совокупного ВВП в каждый период за счет экономии масштаба и специализации.

Неравномерность развития внешней торговли приводила к изменению положения развитых стран в мировом экспорте и импорте. Их удельный вес в мировом экспорте характеризуется следующими показателями: 1970 г. – 71%, 1981 г. – 61, 1990 г. – 75,7, 1999 г. – 78% (если считать ЕС как единое целое, то 60%). Для сравнения отметим, что в 1900 г. эта группа стран сосредоточивала 73% мирового экспорта, т.е. она удерживает свои позиции в течение века.

Промышленно развитые страны увеличили свою долю на мировых рынках сырьевых и продовольственных товаров главным образом за счет топлива, доля которого за 1980–1998 гг. увеличилась с 18,3 до 32%.

Успехи в индустриализации в ряде регионов развивающегося мира привели к уменьшению доли западных стран на рынках химических товаров и в экспорте машин и оборудования.

Сдвиги в структуре производства и спроса под влиянием НТП вызвали существенные изменения роли развитых стран в мировых закупках. В 80–90-е годы произошло значительное увеличение импорта (более 20%) в их общем потреблении.

Стремительный рост доли импортной продукции в общем потреблении позволяет во многих случаях снижать издержки производства и сдерживать инфляцию. Он происходит за счет, как конечных товаров, так и особенно промежуточной продукции.

Несмотря на увеличение роли импорта в потреблении, по отдельным товарным группам произошло сокращение доли западных стран в мировом импорте ряда сырьевых товаров (с 72 до 68% за 1985–1998 гг.), в первую очередь, топлива и руд цветных металлов. В русле общей тенденции находится рост доли импорта машин и оборудования, транспортных средств и черных металлов

Одним из важнейших факторов усиления позиций той или иной страны либо подсистемы на мировом рынке является использование научно-технических достижений. Они укрепляют положение тех поставщиков, которые добились наибольших успехов в их освоении.(3)

1.2 Особенности включения Китая в мировой рынок

Важной идеей внешнеэкономической стратегии КНР, воплотившейся в жизнь в начале – середине 80-х годов, было постепенное «открытие» территории страны: прибрежный пояс и особенно районы, соседствовавшие с Гонконгом, получали возможность для сравнительно свободного взаимодействия с зарубежными предпринимателями. Широко распространилась практика создания зон с особым таможенным и налоговым режимом. Им отводилась важная роль в заимствовании зарубежного опыта, решении общих народнохозяйственных задач.

На этапе бурного индустриального развития, китайские достижения в области активизации внешнеэкономических связей, использования преимуществ международного разделения труда и современных экономических инструментов, как правило, не противоречили идеологии и практике роста самообеспечения(4).

Базовым показателем развития страны и ее вклада в мировую экономику является ВВП, его абсолютная величина, темпы роста, доля в мировом объеме и на душу населения(5).

Успехи экономического развития Китая выражаются в росте объемов промышленного производства и занятии ведущих позиций в мире по производству многих видов продукции. Китай является мировым лидером в производстве угля, стали, цемента, зерна, мяса, хлопка, находится на ведущих мировых позициях по добыче нефти, производству электроэнергии(6).

В первом квартале 2010 года ВВП Китая вырос на 11,9%, что является рекордным показателем за последние три года. По оценкам специалистов китайской Академии социальных наук, в 2010 году экономика страны выросла на рекордные 16% при условии, что программа стимулирования не была свернута. В то же время рост ВВП Китая на протяжении всего 2010 года остался прежним – 9–10%.

Программа стимулирования экономики объемом в 4 триллиона юаней (585 миллиардов долларов) была принята китайским правительством в условиях экономического кризиса и связанного с ним резкого падения объемов экспорта. Однако, несмотря на это снижение, по итогам 2009 года КНР стала крупнейшим экспортером в мире, обогнав Германию. В первых двух кварталах 2010 года КНР увеличила экспорт на 29%.

По объемам экономики Китай занимает третье место после США и Японии. Однако ожидается, что в 2011 году китайская экономика может обойти японскую. По итогам 2010 года ВВП Японии составил 5,1 триллиона долларов, тогда как ВВП Китая – 4,9 триллиона долларов.

Между тем, дефицит торгового баланса КНР, согласно официальным данным, распространенным Главным таможенным управлением, в марте 2010 года составил 7,24 млрд. долл.

Дефицит по итогам месяца в Китае был зафиксирован впервые с апреля 2004 года, когда он составил 2,26 млрд. долл. Кроме того, данная цифра стала полной неожиданностью для экономистов, ожидавших, что дефицит торгового баланса составит 390 млн. долл. Объем китайского экспорта в июле 2010 года вырос на 24,3% – до 112,11 млрд. долл., а импорт увеличился на 66%, составив 119,35 млрд. долл.

Положительное сальдо торгового баланса КНР в феврале 2010 года составило 7,6 млрд. долл., что на 57% выше профицита за аналогичный период годом ранее, но почти в два раза меньше профицита за предыдущий месяц, зафиксированного на уровне 14,2 млрд. долл. Объем экспорта КНР вырос в феврале на 45,7% по сравнению с тем же периодом годом ранее, а объем импорта в страну увеличился на 44,7%.

В условиях дефицита торгового баланса страны, власти Китая переориентируют экономику на внутренний спрос. Банковская система КНР погрязла в плохих долгах. Объем просроченной задолженности продолжает расти. В настоящее время главной задачей для китайских властей является увеличение внутреннего спроса.

Общая долговая нагрузка китайского правительства, включая муниципалитеты, достигает 70% от ВВП страны. Львиная доля плохих кредитов сосредоточена в 8000 специальных инвестиционных государственных компаниях. Именно через них финансировались инфраструктурные проекты, которые обеспечили рост китайской экономики в прошлом году. Часть аналитиков опасается, что рост объема плохих долгов может привести к банковскому кризису.

В недавнем прошлом Китай уже сталкивался с подобной проблемой. И она была решена с помощью низких ставок. Дешевые деньги снижают стоимость обслуживания долга.

Рекапитализация банков проводилась при помощи низких ставок по депозитам. Норма сбережений в Китае очень высока и достигает 50% от доходов. В то же время, ставки по депозитам зачастую находятся ниже уровня инфляции, что позволяет банкам увеличивать собственный капитал за счет вкладчиков.

Китайские домохозяйства передают банкам около полутора триллионов юаней ежегодно. Однако такая система поддержки финансовых институтов сдерживает рост внутреннего потребления, от которого все больше и больше будет зависеть здоровье китайской экономики. Так как сейчас она ориентирована преимущественно на экспорт, а его объемы замедляют темпы роста.

Спрос в западных странах на продукцию китайских заводов снижается. Власти КНР понимают всю серьезность ситуации и пытаются переориентировать экономику на внутренний спрос. Но неэффективная банковская система, нагруженная плохими долгами, сильно мешает этому процессу.

Всемирный банк в опубликованном «Полугодовом докладе об экономике Восточной Азии и тихоокеанского региона» внес коррективы в свой прогноз, согласно которым экономический рост в Китае сохранится на уровне 9,5%. В последнем докладе ВБ связывает восстановительный рост китайской экономики с восстановлением производства, экспорта и занятости до предкризисного уровня.

По мнению экспертов, в текущем году активность на рынке недвижимости Китая будет высокой, а внутреннее потребление останется на солидном уровне. На 2011 год Всемирный банк прогнозирует рост китайской экономики на уровне 8,7% – именно такой показатель был зафиксирован по итогам прошлого года(7).

Инвестиционные зоны являются одним из важных факторов для механики инвестирования, внутри которого механика с одной стороны упрощается введением льготных условий для ведения определенных видов бизнеса, а с другой – совершенствуется путём отработки новых бизнес-концепций.

Существует несколько видов инвестиционных зон. Соответственно, у разных зон этого типа разная роль в экономике, различные льготные условия, предоставляемые иностранным инвесторам, свои преимущества и недостатки. Большинство инвестиционных зон в разной степени предлагают сходные условия предоставления налоговых льгот, налоговых каникул и т.п.

Другие моменты, которые необходимо учитывать, это качество инфраструктуры, близость к вашим клиентам, к аэропортам, железным и автомобильным дорогам, возможность найма рабочей силы, цены на землю, другие специфичные условия, связанные с вашим бизнесом. Например, некоторые зоны предлагают специальные льготы для определенных видов деятельности, таких, как фармацевтика, сельское хозяйство, информационные технологии и т.п.

На настоящий момент времени в КНР можно выделить следующие виды инвестиционных зон:

Специальные экономические зоны

Специальные экономические зоны (СЭЗ) ограничены несколькими городами на юге КНР: Шеньчжень, Сямень, Хайнань, Шаньтоу и Чжухай. Каждый их этих городов имеет право принимать свое собственное законодательство по экономическим вопросам независимо от провинциального правительства. Во всех этих зонах предоставляется значительно сниженная ставка налога на прибыль предприятий – 15% от прибыли, в то время как общенациональная ставка этого налога составляет 33%.

Эти зоны являются закрытыми территориями, и для въезда в них китайцам необходимо иметь специальное разрешение. Города, ограничивающие СЭЗ, привлекают лучшие деловые и людские ресурсы Китая, однако являются достаточно дорогими местами для проживания. Новый район Пудун в Шанхае является подобной структурой, однако без ограничений во въезде, и нацелен он главным образом на финансовый и бизнес-обслуживающий сектор.

Открытые города

Первоначально открытыми городами были 14 городов восточного морского побережья, которые уже имели довольно развитую деловую инфраструктуру и изначально были нацелены на то, чтобы служить в качестве «ворот» во внутренние районы Китая. Но в 1992 году этот статус распространился на все провинциальные центры и города в приграничных районах. Такие города имеют большое количество «суб-зон», предлагающих налоговые льготы, подобно СЭЗ.

Однако с такими городами нужно держать ухо востро, так как не все из них имеют разрешение Центрального Правительства на это, и к ним могут быть применены санкции как к местным автократиям. Лучше регулируемыми и проверенными иностранными инвесторами являются «Зоны Развития Экономики и Техники».

Зоны развития экономики и техники

Эти зоны широко разбросаны географически – они находятся практически во всех основных городах северной части страны, а также в более мелких прибрежных районах. Подобно СЭЗ, они имеют право принимать собственные правила по вопросам регулирования бизнеса, но они более нацелены на развитие интенсивных технологий. Местные власти имеют право самостоятельно одобрять проекты стоимостью до 30 миллионов долларов США.

Налоговые льготы в отношении инвестиций со сроком капиталовложений, превышающим 10 лет, состоят в применении 15-ти процентной ставки налога на прибыль, а для проектов, со сроком действия менее 10 лет – в размере 24-х процентной ставки данного налога. В то время как некоторые из наиболее известных инвестиционных зон могут быть довольно дорогими, «Зоны Развития Экономики и Техники», расположенные во второстепенных городах, часто являются более приветливыми к иностранным инвесторам и предоставляют хороший уровень сервиса по довольно разумной цене.

Зоны развития высоких технологий

Данным зонам, расположенным в «Открытых городах», разрешено предоставлять налоговые льготы иностранным инвесторам, специализирующимся в сфере высоких технологий. Часто местные правительства имеют очень слабое понятие о «высоких технологиях». Но некоторые из «зон развития высоких технологий», такие как пекинская (Zhongguancun) или сяменьская, имеют, однако, довольно высокие стандарты.

Рассматриваемые зоны предлагают, опять же, налоговые льготы подобные предоставляемым в СЭЗ, но предоставление этих льгот входит в компетенцию Министерства Науки и Техники, а не местных властей. «Зоны Развития Высоких Технологий» часто располагаются вблизи с университетами, которые являются богатыми хорошими источниками молодых талантов. Уровень развития данных зон колеблется от довольно высокого до очень низкого.

Свободные торговые зоны (бондовые районы)

В настоящее время в Китае существует 15 одобренных Центром Свободных Торговых Зон, расположены они все главным образом вдоль восточного морского побережья, и находятся в основных портах или рядом с ними. Основная деятельность таких зон связана со складированием и экспортом грузов. Там предоставляется освобождение от экспортных и импортных пошлин, а также возможность проведения платежей, как в юанях, так и в иностранной валюте по сделкам, совершаемым в пределах зоны.

Зоны местного уровня

Эти зоны, в последнее время распространившиеся в Китае в большом количестве, являются еще одним рискованным проектом, поскольку многие «открытые города» и сельские районы спешат предоставить свои собственные налоговые льготы в целях заманивания иностранных инвесторов. Только около десяти из таких зон были одобрены Центром, остальные являются неофициальными и предлагают нелегальные льготы. Поэтому разумно предварительно убедиться, что политика той или иной зоны одобрена Центральным Правит