Скачать

Организация сауны на территории отеля "Надежда"

Введение

В данной работе рассматривается разработка бизнес-плана проекта по оказанию услуг. Составление бизнес-плана осуществляется на основе информации предоставленной отелем «Надежда». Было предложено на территории данного отеля пустующее здание, переоборудовать в комфортабельную сауну, которая бы соответствовала пятизвездочному отелю. На основании данного бизнес-плана будет ясно видно, стоит ли вкладывать денежные средства в реализацию данного проекта.

Таким образом, бизнес-план – краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса

Все больший интерес к особенностям разработки бизнес-планов проявляют руководители организаций и предприятий всех форм собственности, предприниматели, банковские и страховые структуры. Бизнес-план вошел в практику российского предпринимательства как инструмент стратегического планирования и необходимый документ для ведения деловых переговоров с инвесторами, кредиторами, а также как информация для государственных управляющих органов.

Бизнес-план – это общепринятая в мировой хозяйственной практике форма представления деловых предложений и проектов, содержащая развернутую информацию о производственной, сбытовой, финансовой деятельности фирмы и оценку перспектив, условий и форм сотрудничества на основе баланса собственного экономического интереса фирмы и интересов партнеров, инвесторов, потребителей и конкурентов, перспектив, форм и условий сотрудничества.

Целью данной работы является составление бизнес-плана организации сауны на территории отеля «Надежда».

1. Резюме

В работе рассчитывается бизнес-план общества с ограниченной ответственностью, работающего в сфере оказания гостиничных и развлекательных услуг.

Общество, учрежденное отелем «Надежда» и физическим лицом, переоборудовало на территории данного отеля пустующее здание в комфортабельную сауну. Сауна будет загружена в течении всего года. Сезонности в спросе на услуги сауны наблюдаться не будет, так как она будет работать для клиентов отеля «Надежда», для жителей города Хабаровска. Она имеет главное отличие от конкурентов в расположении и комфортности. Годовая загрузка сауны будет составлять 1800 часов в год, что соответствует 5 часовой ежедневной работы.

После всех произведенных расчетов видно, что организация данного вида бизнеса очень выгодна, так как вложенные денежные средства с учетом дисконтирования, быстро окупаются. Такая окупаемость объясняется тем, что для осуществления данного проекта не требуется больших финансовых средств и планируемое количество часов для продажи значительное.

2. Целесообразность развития проекта

2.1 Текущее состояние объекта

1. Сфера деятельности

Оказание услуг в сфере отдыха.

2. Организационно-правовая форма организации

Общество с ограниченной ответственностью.

3. Наименование услуги

Сауна

4. Емкость рынка

Планируемый сбыт должен составить 750 часов в год.

5. Источники и условия финансирования

Собственный капитал учредителей ООО:

– ООО отель «Надежда»: земля, здание, энергетические сети;

– физическое лицо: денежный взнос.

6. Налоги

Налог на прибыль – 30%.

7. Ликвидационная стоимость

Остаточная стоимость основных фондов.

8. Режим работы сауны с 12 часов дня до 24 часов ночи, перерыв 2 часа.

9. Сроки осуществления проекта

Строительно-монтажнные работы –4 месяца.

Внедрение на рынок –7 месяцев.

оказание услуг –7 лет.

10. Стоимость основных фондов

10.1. Здание – 1360000 руб.

10.2. Комплект сауна-нагреватель – 32600 руб.

10.3. Бассейн с фильтрующим устройством – 29500 руб.

10.4. Энергетические сети – 20100 руб.

10.5. Энергетическое оборудование – 22100 руб.

10.6. Бытовая техника (телевизор, музыкальный центр, пылесос, фен, масляный радиатор, электрический чайник, холодильник, телефон, электрический фонтан) -16245 руб.

10.7. Мебель – 32719 руб.

10.8. Инвентарь – 4280 руб.

10.9. Полотенца, простыни – 6500 руб.

11. Стоимость одного часа – 400 руб.

12. Издержки на рекламу 4% от себестоимости.

13. Краткая характеристика.

– Максимальная температура в парилке – 130 градусов.

– Максимальная вместимость сауны – 10 человек.

– Объем бассейна – 12 м³.

– Общая площадь – 68 м³.

Все помещения сауны отделаны евроматериалами. В душевой комнате находятся две душевые кабины. В комнате отдыха установлены стол, девять бамбуковых кресел, холодильник, музыкальный центр, фонтан, электрический чайник, шахматный стол, шкаф для посуды, шкаф для белья, масляный радиатор. В массажной комнате стоит массажная кушетка, кресло, вешалка, В раздевалке установлены два шкафа, два мягких кресла, зеркало. В технической комнате находятся фильтрующее устройство (а), электрический пульт для включения и контроля температурного режима сауны.

14. Учредители.

1. ООО отель «Надежда».

2. Физическое лицо.

15. Инвестиции.

Проект будет осуществляться за счет собственного (складочного) капитала учредителей

· ООО отель «Надежда» – здание, энергетические сети, энергетическое оборудование, бассейн с фильтрующим оборудованием.

· Физическое лицо – денежный взнос, комплект сауна с нагревателем.

16. Общая площадь сауны – 68 м². Расположение сауны характеризуется:

§ наличием и близостью автомобильной трассы;

§ наличием энергетических сетей (электрических, тепловых, водопроводных, канализационных, телефонных);

§ расположением на территории пятизвездочного отеля «Надежда», в котором постоянно останавливаются клиенты, проводятся презентации, конференции, устраиваются банкеты, развлекательные программы;

§ наличием прачечной, принадлежащей отелю и стирающей белье для сауны бесплатно;

Арендную плату за землю созданное ООО не уплачивает, так как в соответствии с договоренностью с отелем «Надежда», последний производит платежи налога за землю, которые учтены в доле складочного капитала

2.2 Цели проекта

Причины создания сауны:

- на территории пятизвездочного отеля «Надежда» необходима сауна, отвечающая запросам проживающих в отеле посетителей;

- отсутствие комфортабельных, дорогостоящих саун в ближайших районах.

Наличие на территории отеля трех ресторанов, в которых посетители сауны могут сделать заказ, выгодно отличает ее и будет привлекать клиентов, проживающих и не проживающих в отеле. Сауна очень комфортабельна и отличается высоким температурным режимом. В сауне есть комната отдыха, бассейн две душевых кабины, массажная комната. В стоимость посещения входит пользование полотенцем, простыней, шапочкой, чай. Рядом с сауной находится бесплатная охраняемая автостоянка/

2.3 Сильные и слабые стороны проекта

Сауна представляет собой помещение, состоящее из комнаты отдыха, массажной комнаты, раздевалки, парилки, бассейна, душевых кабинок. Все помещения сауны отделаны евроматериалами, полкомнаты отдыха, массажной, раздевалки покрыт ковровым покрытием; бассейн, душевая отделаны кафельной плиткой; пол у бассейна, душевых, пол в парилке покрыт деревянным настилом. Максимальная вместимость сауны 8 человек. Сауна отвечает всем требованиям комфортабельности и уюта. Все это выступает положительными сторонами проекта.

Несомненными достоинствами ее являются:

· нахождение сауны на территории пятизвездочного отеля «Надежда»;

· наличие на территории отеля ресторанов, баров, развлекательных программ, ночного клуба;

· бесплатная охраняемая стоянка;

· большой бассейн, наличие телевизора, музыкального центра, фена, холодильника.

Отрицательной стороной проекта является достаточно высокий уровень оплаты услуг сауны.

3. Оценка возможностей рынка

3.1 Описание предоставляемых услуг

Целевыми рынками сбыта являются:

· город Хабаровск;

· отель «Надежда».

Позиционирование товара

Сауна в основном предназначена для клиентов, которые ценят удобства, качество и готовы за это платить.

Планируемый спрос

Каждые пятница (вечер), суббота, воскресение, праздничные дни будут заняты клиентами, непроживающими в отеле, особенно в межсезонье. В другие дни недели и летний сезон услугами сауны будут пользоваться клиенты, проживающие в отеле. Хотя, несомненно, будут проходить изменения в днях посещения среди всех клиенов. Ожидаемый спрос на услуги сауны – 150 часов в месяц, в год – 1800 часов.

План работы

Планируемый спрос на услуги сауны –150 часов ежемесячно, в год – 1800 часов. Для удовлетворения спроса сауна будет работать каждый день, без выходных и праздничных дней – 365 дней в году. Рабочие часы с13⁰⁰ до 23⁰⁰, перерыв 2 часа.

3.2 Анализ конкурентов и поставщиков

К конкурентам относятся:

§ частные лица;

§ пансионаты, гостиницы.

В г. Хабаровске в собственности частных лиц имеется две сауны, есть одна городская сауна. Три пансионата и две гостиницы имеют свои сауны.

Слабые и сильные стороны конкурентов.

Сауны, имеющееся в пансионатах и отелях, входят в комплекс к спортзалу, бассейну, контрастному бассейну и являются общественно посещаемыми проживающими в них. В этих оздоровительных комплексах нет баров и с собой нельзя приносить еду и спиртные напитки, нельзя отдыхать своей компанией, закрывая комплекс для других посетителей. Есть бесплатная автомобильная стоянка.

Частные сауны не имеют контрастного бассейна, нет уютной комнаты отдыха, нужно приносить с собой полотенце, простыни, нет баров, но можно приносить с собой еду и спиртные напитки, можно отдыхать своей компанией, нет бесплатной автостоянки, не во всех саунах есть телевизор, музыкальный центр, фенов.

Сауна будет бесперебойно снабжаться водоснабжением, электроэнергией, отоплением от отеля «Надежда», который имеет свой водозабор, свою котельную, аварийное электроснабжение. Таким образом, трудностей и ограничений не предвидится.

Здание будет предоставлено отелем в качестве взноса в уставной капитал. В цену здания включено:

§ перепланировка и отделка помещения;

§ подводка всех коммуникаций.

Бассейн с фильтрующим оборудованием предоставлен отелем в качестве взноса в уставной фонд. В его стоимость включена доставка, монтаж.

Сауна с нагревателем предоставлена в качестве взноса в уставной капитал физическим лицом. В его стоимость входит доставка, установка.

Энергетическое оборудование и энергетические сети уже были приобретены и установлены отелем для своих нужд. Сауна находится на территории отеля и автоматически пользуется этим оборудованием. Часть его стоимости для данного проекта определил отель, и она является вкладом в уставной фонд.

3.3 Клиентно-ориентированная политика

Сауна находится в городе Хабаровск.

Таблица 1. Время в пути от сауны

Население г. Хабаровска составляет около 1 млн. человек.

Сауна будет работать для клиентов из г. Хабаровска и окрестностей, а также гостей, проживающих в отеле «Надежда».

Ожидается постоянный спрос на услуги сауны: летом – это клиенты, проживающие в отеле «Надежда»; в межсезонье – это посетители из ближайших городов. Но основной рынок – это отель и г. Хабаровск. Сезонности в спросе не будет наблюдаться.

Средняя стоимость одного часа в частных саунах колеблется в размере 200 руб.

В саунах при пансионатах и отелях стоимость их входит для проживающих в стоимость путевки в размере 250 руб. с человека за сутки, а с непроживающих – 150 руб. за час.

Проектируемая сауна имеет стоимость одного часа – 400 руб.

Сауна рассчитана на обеспечение клиентов, которые являются основными потребителями дорогих услуг. Они ценят комфортные условия. Часто бывают в ресторанах, ночном клубе отеля, проживают в его номерах. Эти клиенты не будут пользоваться услугами других саун, так как в них условия менее комфортны и они находятся достаточно далеко от отеля. В ближайших районах нет саун подобных проектируемой. Таким образом, эта сауна не будет иметь конкурентов в настоящее время.

4. Стратегический рыночный план

4.1 Ценообразование

Предварительно до расчета издержек устанавливаем цену – 400 руб. за один час работы сауны.

4.2 Продвижение услуг

Будут использованы следующие методы стимулирования и продвижения услуг (3, с. 166):

§ во всех буклетах отеля «Надежда», где есть перечень услуг, которые может получить клиент, отдыхая в нем, будет указана сауна. Эти буклеты находятся в каждом номере отеля, на барных стойках, стойках портье, по внутреннему телевизионному каналу постоянно транслируется информация об услугах предоставляемых гостям отеля, в том числе и о сауне (бесплатно);

§ бегущая строка на местных телевизионных каналах г. Хабаровска;

§ объявления в газетах, печатающих бесплатные объявления: «С легкой руки», «Неделя Хабаровска», «Все для вас»;

§ подача платных объявлений в газетах: «Хабаровский рабочий», «Прибой»;

§ рассылка информационных писем о предоставляемой услуге директорам фирм, предприятий с перечислением фирм уже пользующихся данной услугой;

§ бонусные скидки: если клиент выкупает 20 часов, то получает еще 2 часа бесплатно, и эти 22 часа могут быть использованы в течение 3 месяцев;

§ распространение рекламной информации в спортивных клубах;

Для формирования бюджета стимулирования принят метод исчисления в процентах от полной себестоимости и составляет –2%.

5. Технический план реализации проекта

План реализации проекта состоит из трех основных этапов (5, с. 144):

1) строительно-монтажные работы, составляющие 4 месяца;

2) внедрение на рынок, занимающее 8 месяцев;

3) предоставление услуг, осуществляемое 6 лет.

На первом этапе выполняются следующие работы:

Ø строительно-монтажные работы: перепланировка помещений, отделка;

Ø закупка и получение фильтрующего оборудования, комплекта сауна-нагреватель;

Ø монтаж оборудования;

Ø закупка и установка мебели, бытовой техники, коврового покрытия.

На втором этап происходит внедрение на рынок. За это время о сауне узнает достаточное количество клиентов, и сформируются постоянная клиентура

На третьем этапе осуществляется предоставление услуг при спросе 4800 часов в год в течение 6 лет.

Горизонт расчета.

Оценка предстоящих затрат и результатов осуществляется в пределах расчетного периода, продолжительность которого принимаем из реального срока службы основного оборудования: комплект сауна и нагреватель, фильтрующее оборудования, равного 7 лет (5, с. 133).

Горизонт расчета измеряется количеством шагов в расчете. За шаг расчета в пределах расчетного периода принимаем:

Ø один месяц для первого года;

Ø один год для дальнейшей работы сауны.

6. Организационный план

6.1 Организационно-правовая форма реализации проекта

Предлагаемая организационная структура предприятия – общество с ограниченной ответственностью.

6.2 Структура управления

Сауна работает с 13⁰⁰ до 23⁰⁰, перерыв 2 час, без выходных и праздничных дней. Для непрерывной работы сауны необходим один человек, обслуживающий клиентов. На следующий день он отдыхает, а работает другой. Таким образом, явочное число рабочих – 2 человека, работающих через день по 8 часов.

Время работы сауны при непрерывной работе:

§ 365 дней в год – номинальное время Т_Н;

§ 253 дня в год – эффективное время Т_ЭФ

Списочное число рабочих определяется по формуле (9, с. 101):

Ч_СП=Ч_ЯВ*Т_Н /Т_ЭФ (1)

Ч_СП=2 * 365/253=3

Таким образом, списочное число рабочих составит 3 человека.

Оплата труда рабочих – повременная, месячная.

Таблица 2. Структура управления и распределение должностных обязанностей (10, с. 188)

Таблица 3. Годовой фонд оплаты труда персонала

Фонд оплаты труда на 1 час составит – (282920:4800) = 58,9 руб.

Отчисления на социальные нужды (35,65%) – 21 руб.

Всего на 1 час работы сауны – 80 руб.

7. Финансовый план

Калькуляция издержек производства.

Ранее произведенные расчеты сводим в таблицу 4 и определяем: себестоимость, условно-постоянные издержки (У. Пос.), условно-переменные издержки (У. Пер.).

Таблица 4. Калькуляция себестоимости одного часа при спросе 2800 в год

Стоимость одного часа работы сауны равна:

878: 4800 = 0,183 (тыс. руб.) или 183 руб.

7.1 Необходимые капиталовложения

Состав и количество основных фондов сведены в табл. 5

Таблица 5. Состав и количество основных фондов (4, 6 и др.)

Моющие средства

Клиентам, посещающим сауну, выдается одноразовое мыло и шампунь. Другие моющие средства, используются для поддержания чистоты в сауне.

Таблица 6. Расчет стоимости моющих средств

7.2 Анализ эффективности вложений

В таблице представлен расчет эффективности проекта на плановый год

Таблица 7. Расчет эффективности проекта

Сумма маржинального дохода = Чистая прибыль – переменные издержки обращения (5, с. 176).

Коэффициент маржинального дохода в выручке – это соотношение между переменными издержками и товарооборотом.

Коэффициент маржинального дохода= Сумма маржинального дохода

Чистая прибыль

Предел безубыточности (бесприбыльный оборот) соответствует такому объему реализации, при котором величина прибыли предприятия равно нулю (9, с. 109).

Предел безубыточности = постоянные издержки х 100%

Доля маржинального дохода

Запас финансовой устойчивости предприятия (ЗФУ):

ЗФУ = выручка – безубыточный объем продаж х 100%

Выручка

Таблица 8. Определение предела безубыточности

Из таблицы, что данный проект эффективен, так как уже в первом году дает прибыль в размере 337400 руб.

Рентабельность проекта:

337400: 1360000 * 100 = 24,8 (%)

8. Структура рисков и меры по их предотвращению

8.1 Основные факторы риска

Главными факторами, порождающими основные риски реализации проекта и создающими реальную угрозу существованию компании, являются (3, с. 211):

· высокие темпы намеченного роста услуг (постановка принципиально нового бизнеса);

· рынок занят другими, в настоящее время более сильными конкурирующими организациями необходимы неординарные усилия для завоевания рыночной ниши за полгода – год.

Из результатов расчета финансово-экономических рисков следует, что риск составляет примерно 60% от общего показателя риска проекта, причем, доминирующими причинами этого является возможное снижение спроса и непредвиденное снижение цен конкурентами, а также неплатежеспособность потребителей и рост затрат. Уровень социальных рисков составляет 5,33 (11,9%), причем их подавляющая часть обусловлена возможными трудностями с набором персонала и его квалификацией.

Рассматриваемый проект не связан со значительными техническими рисками. Риск проекта, как правило, в первую очередь связан с небольшим числом особо опасных факторов. В таблице приводятся наиболее значимые риски.

Таблица 9. Оценка простых рисков