Скачать

Банки, их виды и функции

Реферат по экономической теории выполнила: Кудряшова Е.В.

Петербургский государственный университет путей сообщения.

2001г.

1. Центральный банк РФ: роль и функции.

Ключевым элементом финансово-кредитной системы любого развитого государства сегодня является центральный банк, выступающий проводником официальной денежно-кредитной политики.1

Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяется уровнем и характером развития экономических отношений.

В большинстве западных стран функции центрального банка были закреплены за определенными банками с середины девятнадцатого-начала двадцатого веков. Так банк Франции стал единым эмиссионным центром в 1848 году, Рейхсбанк и Банк Испании в 1874, Федеральная Резервная Система США в 1913 году.

Но первые центральные банки возникли 300 лет назад. По свидетельству историков, первым центральным банком был Шведский «РиксБанк», он образовался в 1668 году, однако обстоятельства его организации теперь мало известны.

Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального, означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк. В свою очередь необходимость создания двухуровневой банковской системы обусловлена противоречивым характером рыночных отношений: с одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что и обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками, кредитными учреждениями; с другой стороны этим отношениям необходимо регулирование (контроль и целенаправленное воздействие), и это обстоятельство требует особого института в виде центрального банка.

История многих стран в муках доказала, что централизация и общественный контроль, нравятся они или нет, являются обязательными предпосылками эффективности банковской системы. Сугубо децентрализованное функционирование и развитие банковского дела из-за разнородности бумажных денег, плохого регулирования денежного предложения не соответствующего нуждам экономики, вносит дополнительный беспорядок в и без того стихийную экономику. С этой точки зрения создание центрального банка явилось историческим открытием, позволившим эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

Исторически во всех странах центральные банки образовывались как крупные банки, наделенные особыми полномочиями. В большинстве стран эти банки были созданы как акционерные компании, за исключением России, где Центральный банк всегда находился в руках государства. Постепенно центральные банки монополизировали функцию эмиссии банкнот и другие специфические функции и утверждались в качестве центров национальных кредитных систем.

В большинстве случаев капитал центрального банка полностью принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты. Центральные банки по сравнению с коммерческими банками стали скромными по масштабам капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия на банковскую систему модифицировались. Вместе с тем их сущность в принципе осталась неизменной и заключается в посредничестве между государством и экономикой, регулировании кредитных потоков.

Какие бы функции не возлагались на центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.(1)

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранной валютам; развитием и укреплением банковской системы; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления их расчетов.

Традиционно перед Центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото-валютные резервы;

главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

При решении пяти задач Центральный банк выполняет три основные функции (рис. 1).

Центральный банк, прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в государственном порядке.

Государственный банк Росси был учрежден в 1860 году на базе основанных еще при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков. Государственный банк России являлся „банком банков“ в нем имели счета и хранили свои резервы коммерческие банки. В 1914 году сеть Госбанка включала 10 контор и 125 отделений. Наряду с этим Госбанк управлял деятельностью системы сберегательных касс. Их общее количество превышало 8 тысяч.

Значение Госбанка как эмиссионного резко возросло в конце XIX века в результате денежной реформы 1895-1897 годов, когда в обращение были выпущены монеты достоинством 5, 7, 10 и 15 рублей. Государственному банку разрешалось выпускать обеспеченные золотом бумажные деньги лишь в пределах твердого лимита – 300 млн. рублей.

Началом нового, „рыночного“ этапа деятельности Центрального банка России можно считать 1990 год, когда в России была ликвидирована государственная монополия в банковском деле и банковская система законодательно стала двухсторонней.

В 1992 году в связи с распадом СССР функции Госбанка СССР на территории России принял на себя Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяются конституцией Российской Федерации, Федеральным законом „о Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ от 12 апреля 1995 года и другими федеральными законами. 3

В законе зафиксировано, что имущество банка находится в собственности государства и в своей деятельности он подчинен законодательным и исполнительным органам государственной власти.

Наряду с этим Банк представляет собой юридическое лицо, самостоятельно выполняет свои функции и в текущей деятельности не зависит от органов государственного управления экономикой.

Высшим органом банка является Совет директоров, который руководит деятельностью банка по реализации денежно-кредитной политики правительства. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею.

В совет директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Совета. Члены Совета директоров работают на постоянной основе. Они утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка, который является одновременно председателем Совета директоров. Председатель банка назначается Государственной Думой сроком на 4 года по представлению Президента. 4

Одно и тоже лицо не имеет права занимать свою должность более трех сроков подряд.

Председатель банка и члены совета освобождаются от занимаемых должностей по истечении срока полномочий, при не возможности исполнения служебных обязанностей по состоянию здоровья, подаче заявления об отставке, совершении уголовных преступлений и нарушении федерального законодательства в области банковской деятельности.

Банк России участвует в разработке экономической политики правительства. Председатель Банка России или один из его заместителей (по поручению Председателя) участвуют в заседаниях Правительства России.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. Представляя орган государственного управления, Центральный банк выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ.

50% прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в доход федерального бюджета. 5

Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов пошлин и других аналогичных платежей. Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:

монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение.

выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, которые получают кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности пополнить ресурсы из других источников.

от имени правительства управляет государственным долгом, т.е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными правительством.

наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям.

является „банком банков“, так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

Основной источник русурсов Центральногь банка – деньги в обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммерческих банков.

Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства.

Эмиссия также производиться для закупки золота и иностранной валюты.

Важнейшей функцией Центрального банка, является разработка и осуществление

совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть:

** металические монеты и бумажные купюры

** записи на банковских счетах

** записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются на компьютерных счетах (электронные деньги)

Чтобы деньги выполняли свою роль как средства платежа и обращения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечисленных форм.

Федеральным законом от 12 апреля 1995 г. установлены основные функции и операции Банка России.

Статья 4 определяет, что Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации

разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяя порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса РФ;

13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;

14) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Кроме того, в законе отдельно выделены функции Центрального банка в сфере наличного денежного обращения:

1) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

2) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

3) установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

4) определение порядка ведения кассовых операций.

Детальный перечень функций Банка России не противоречит международной практике работы центральных банков.

Центральный банк осуществляет свои функции посредством осуществления банковских операций: активных и пассивных.

К основным пассивным операциям центральных банков относятся: эмиссия банкнот, прием вкладом коммерческих банков и казначейства, операции по образованию собственного капитала.

К основным активным операциям центральных банков относятся учетно-ссудные операции, вложения в ценные бумаги, операции с золотом и иностранной валютой.

В целом, перечень операций Центрального банка РФ законодательно закреплен статьей 45 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения постановленных целей:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

5) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

7) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

8) выдавать гарантии и поручительства;

9) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

10) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и иностранных государств;

11) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

12) осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.

Банк России в праве осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

В соответствии с федеральным законом от 12 апреля 1995 г. Основными задачами Центрального банка являются:

участие в разработке денежно – кредитной политики правительства;

поддержание стабильности денежного обращения;

обеспечение устойчивости курса рубля по отношению к иностранной валюте;

создание государственного фонда золотовалютных резервов;

использование методов денежного управления банковской системой для развития рыночной экономики;

Выполнение этих задач осуществляется на основе эмиссии денег, кредитования коммерческих, продажи и покупки золота и иностранных валют и поддержания внутренней и внешней покупательной способности денежной единицы.

2. Особенности деятельности Центрального банка в различных странах.

Сегодня одним из важнейших вопросов, стоящих перед рыночной экономикой, зарождающейся во многих странах, является вопрос структуры центрального банка, особенно вопросы его самостоятельности, полномочий и ответственности. От выбора структуры центрального банка во многом зависят устойчивость денежной единицы, сбалансированность и надежность банковской системы, действенность платежной системы, причем последнее оказывает значительное действие на эффективность финансовой системы экономики в целом. 6

США

Первая попытка основать центральный банк – Банк Северной Америки – была предпринята в1781 году, банк просуществовал не долго. В 1791 году был создан первый банк, который получил полномочия на 20 лет, и по истечении их прекратил свое существование. В 1816 году был создан Второй банк, также на 20 лет. Затем наступил период ‘банковского анархизма’, и продолжался до конца гражданской войны.

Конец банковской анархии положил Национальный банковский акт 1863 г., который предоставил право банкнотной эмиссии национальным банкам, то есть банкам подчиненным федеральному законодательству.

Федеральным резервным актом от 23 декабря 1913 году была создана новая система эмиссионных банков – Федеральная Резервная Система (ФРС). Вся территория США была разделена на 12 округов, в каждом из которых был Федеральный Резервный Банк с капиталом не менее 4 млн. долларов.

Организационная структура ФРС:

Совет управления ФРС – высший административный орган, состоящий из 7-ми членов, назначаемых президентом, осуществляет руководство операциями системы на всех этапах и во всех сферах, регламентирующих и контролирующих деятельность резервных банков.

Продолжительность полномочий каждого члена Совета устанавливается на 14 лет, со своего поста члены совета могут быть смещены только за нарушение своих обязанностей.

Федеральный комитет по операциям на открытом рынке, ставший основным инструментом денежно-кредитной политики. В комитет входят 12 человек - все члены управления ФРС, президент федерального резервного банка Нью-Йорка и 4 представителя, избранные президентов резервных банков.

Федеральный консультативный совет, который состоит из 12 членов, назначаемых федеральными резервными банками. Совет предоставляет рекомендации по вопросам деятельности ФРС, особенно по вопросам кредитной политики, операций с золотом, эмиссии банкнот и операций с иностранными банками.

Организационная структура ФРС ещё также включает в себя 12 Федеральных Резервных Банков в 12 округах и 5.8 тысяч банков членов ФРС, на долю которых приходится около 75% всех активов коммерческих банков США. 7

Кредитно денежная политика ФРС проводится с учетом закона 1978 года о полной занятости и сбалансированном росте, иногда называемом законом Хамфри - Хокинса. Этот закон ставит своей целью достяжение высокого уровня занятости и устойчивых цен в качестве целей кредитно-денежной политики, связывая их с ростом денег в обращении и объемом кредитования, признавая тем самым существование связи между количеством денег и объемом кредитования, с одной стороны, и экономическими показателями и инфляцией – с другой. 8

Кредитно-денежная политика и связанные с ней операции в основном проводятся через сделки на открытом рынке под руководством Комитета ФРС по операциям на открытом рынке. Посредством операций на открытом рынке Федеральная резервная система обменивает кредиты Центрального банка или банковские резервы на ценные бумаги на вторичном рынке. Поскольку такие сделки могут проводиться ежедневно как в крупных, так и в небольших объемах, они представляют собой очень гибкий инструмент политики.

В соответствии с законом Хамфри - Хокинса Федеральная резервная система обязана ежегодно к 20 февраля объявлять о своих целях по росту денежной массы в обращении и объемов кредитования.

Председатель и другие члены Совета ФРС часто выступают в Конгрессе по вопросам политики и операций Федеральной резервной системы. ФРС регулярно представляет в Конгресс различные отчеты и отвечает на многочисленные вопросы конгрессменов. Несмотря на это, Федеральная резервная система США получила значительные полномочия и значительную степень независимости от Конгресса и правительства.

Было официально признано, что успешная кредитно-денежная политика требует долговременного подхода и принятия таких политических решений, которые иногда могут оказаться непопулярными. 9

Франция

Первым центральным банком, учрежденным в 1716 г. во Франции, был банк Женераль, который в1718 г. был переименован в Королевский и национализирован. Затем в результате падения курса акций, ‘пошел с молотка’.

В начале 19-го века была предпринята новая попытка, создать центральный банк Франции. По решению первого консула Наполеона Бонапарта в 1800 г. был образован Банк Франции как акционерный и частный банк. С 1806 г. он получил исключительное право на выпуск банкнот, а с1848 г. стал единственным эмиссионным банком Франции.

После Второй мировой войны в 1945 г. Банк Франции был национализирован.

Во главе его стоят управляющий и два его заместителя, которые назначаются президентом республики. Руководство банком осуществляется Генеральным советом банка, состоящим из 12-ти членов, 7 из которых назначаются министерством финансов. Банк контролируется министерством финансов и казначейством.

Банк Франции как центральный банк обладает монополией на эмиссию банкнот. Его задачи как банка государства довольно ограничены, так как Французское казначейство само выполняет банковские функции, располагая весьма значительным объемом вкладов предприятий и организаций государственного сектора. Гораздо более весомое значение имеет кредитная политика Банка Франции, в определении которой он играет ведущую роль. 10

Япония

Первые банки современного типа появились после 1872 года, как частные «национальные банки». Как коммерческие банки они имели филиалы по всей стране и обладали правом эмиссии банкнот. Тогда насчитывалось всего около 150 таких банков. Центральный банк Японии создан в 1882 году, на срок 30 лет (затем срок продлили еще на 30 лет).

Во главе банка стоит политический совет. В него входят 7 членов: управляющий Банка Японии, уполномоченный правительством министр финансов, еще один уполномоченный правительством министр финансов, еще один уполномоченный правительства – представитель планово-экономического управления и 4 представителя крупнейших банковских, промышленных и торговых монополий. Последние назначаются правительством на срок до 4 лет. Председатель политического совета является управляющим банка.

Функции банка Японии определены специальным законом от 1942 года, который в 1979 году был несколько модернизирован. Было покончено с назначениями сроков полномочий центрального банка, и последний получил бессрочный статус. Основной капитал банка был установлен в размере 100 млн. иен, 55 % которого принадлежало государству 45% частным акционерам (частным лицам, финансовым институтам, страховым компаниям т.д.) 11

В Банке Японии считают своей основной задачей «стоять на страже цен на потребительские товары» и преисполнены решимости, отстаивать свою самостоятельную политику регулирования денежного обращения.

Миссия Банка Японии состоит в том, чтобы путем политики регулирования государственных финансов заблаговременно предотвращать инфляцию.

В Японии действует правило: «Регулирование денежного обращения является исключительной прерогативой Банка Японии». Даже министр финансов не имеет право вмешиваться в финансовую политику банка. Правда, такое жестокое правило было установлено не так уж давно. Роль Банка Японии в конечном итоге сводится к трем пунктам:

регулирование курса денежной единицы, это надлежащее регулирование денежной массы, находящейся в обращении, поддержание в стабильном состоянии стоимости денежной единицы как внутри страны, так и за ее пределами.

регулирование денежного обращения, достигается прежде всего, качественными мерами (процентной ставкой и т. д.), с помощью которых регулируется поток денег и происходит упорядочение потока финансового капитала.

Поддержание в надлежащем виде кредитной системы, дело заключается в том, чтобы заблаговременно не допустить случаев возникновения нестабильности денежного обращения.

Банк Японии называют „банком банков“, он является партнером, по заключению сделок не только для обычных предприятий и отдельных лиц, но и для частных учреждений, имеющих отношения к финансам. Он принимает на хранение вклады от частных финансовых учреждений. Это называется системой резервных депозитов, она введена с 1957 года. Действующие в условиях свободного рынка финансовые учреждения, присоединившиеся к этой системе, обязаны сдавать на хранение в Банк Японии на свои текущие счета определенную сумму своих резервных депозитов. В тех случаях, когда у финансовых учреждений не хватает наличности, они обращаются в Банк Японии. А если же этих сумм окажется недостаточно, Банк Японии дает им ссуды и предоставляет наличность. Процент по ним определяется уровнем официальной процентной ставки.

Поскольку Банк Японии может в случае необходимости снабжать капиталами, а также с помощью установления процентной ставки воздействовать на финансовую ситуацию в стране, он твердо контролирует все финансы страны. 12

По характеру собственности центральные банки можно разделить на следующие:

1) Государственные, капитал которых принадлежит государству. Это центральные банки Англии, Франции, России.

Акционерные. (США, Испания).

Смешанные. (Япония, Швейцария)

Доля собственности государства в капитале центрального банка является важнейшим фактором, определяющим его место в экономике страны, которое в значительной степени зависит от национальных традиций и особенностей развития банковской системы. 13

Однако наиболее независимыми от государства являются ФРС США и Немецкий федеральный банк, хотя в США капитал федеральных резервных банков принадлежит банкам членам ФРС, а в Германии – государству. Следовательно, 100%-ное участие государства в капитале центрального банка является больше вопросом традиций и престижа. Например, центральный банк Италии, хотя и находится в собственности банков и страховых компаний, является более зависимым от государственных органов.

Вторым фактором, определяющим независимость центрального банка от государства, является процедура назначения или выбора руководства банка. По этому признаку центральные банки можно сгруппировать по странам.

Первая группа стран – страны, в которых руководящие органы центрального банка

назначаются правительством или избираются из предложенных правительством кандидатур.

К этой группе относятся: Австрия, Великобритания, Дания, Россия, США, Франция, Германия, Япония.

Ко второй группе принадлежит Италия, где Президент центрального банка назначается Советом управляющих Банка, в который не входят политические деятели, а затем должен быть одобрен Советом Министров и утвержден Президентом страны.

К третьей группе относятся Нидерланды, где решение о назначении принимает Совет Министров на основе кандидатур, предложенных центральным банком.

В большинстве стран руководство центрального банка не может быть отозвано ранее установленного срока. Исключение представляют собой центральные банки России, Италии, Франции, которые более зависимы от государства.

Третьим фактором, определяющим независимость центрального банка от государства, является степень подробности определения в законодательстве целей и задач его деятельности. Этим устанавливаются, во-первых, рамки свободы деятельности центрального банка, во-вторых, в законодательном порядке определяются его полномочия. Так, в Австрии, Дании, Франции, Германии, Японии основные цели и сфера деятельности отражены в конституции или подробно изложены в законах о центральном банке и банковской деятельности.

Например, в Германии цели и область функционирования центрального банка определены Конституцией, которая формулирует основную задачу Немецкого федерального банка как обеспечение стабильности национальной валюты и Законом о Немецком федеральном банке 1957 г. Перед ним поставлены следующие задачи: регулирование денежного обращения и кредитного обеспечения экономики, осуществление платёжного оборота. Причём в этом законе подчёркивается, что Банк поддерживает экономическую политику правительства лишь в той мере, в какой она не противоречит сохранению покупательной силы денег.

В таких странах, как США, Швеция, Италия, в законодательстве задачи центрального банка сформулированы лишь в общих чертах.

Банк Англии представляет собой исключение, т.к. его задачи не зафиксированы ни в законодательном порядке, ни предписаниями казначейства.

Четвёртым фактором независимости центрального банка законодательно установленное право государственных органов на их вмешательство в денежно - кредитную политику.

Наиболее низкой степенью независимости в этом плане обладают центральные банки Франции и Италии. Определение денежно–кредитной политики в этих странах в законодательном порядке передано правительству. Центральный банк является лишь консультантом и должен выполнять решения правительства.

В Великобритании, Нидерландах, Швеции, Японии законодательно установлена возможность, государственных органов вмешиваться в политику центрального банка.

В Австрии и Дании законодательно не предусмотрено вмешательство государства в денежно-кредитную политику, но центральный банк обязан координировать свою политику с экономической политикой правительства.

И, например, центральные банки Германии и Швейцарии по этому признаку являются наиболее независимыми, т.к. в законодательстве этих стран отсутствует право на вмешательство государства политику центрального банка. Кроме того, в отличии ФРС США центральный банк не подотчётен парламенту.

Пятый фактор независимости центрального банка – наличие законодательного ограничения кредитования правительства.

По этому признаку независимыми являются центральные банки Австрии, Нидерландов и Германии.

Меньшая степень независимости предоставляется во Франции и Японии, где объём кредитования правительства, утверждается парламентом страны и предусмотрен законодательством.

Третью группу составляют Дания, Италия, Швеция и Швейцария, в которых формально не существуют, ограничения объёма кредитования правительства. Это свидетельствует о большей степени зависимости центрального банка по этому признаку от государства.

В Великобритании и США распределение кредитов осуществляется при участии центрального банка на открытом рынке.

Таким образом, эти пять факторов независимости центрального банка свидетельствуют о его месте в экономике промышленно развитых стран, влиянии на экономические процессы при помощи предоставленного ему законом инструментария регулирования, о степени зависимости от правительства и об особой роли в денежно - кредитной системе страны.

3. Пути совершенствования деятельности Центрального банка РФ.

Для эффективной реализации денежно-кредитной политики необходима надежная банковская система. Однако, в условиях системного социально-экономического кризиса, охватившего Россию, состояние банковской системы оставляет желать лучшего. Без сомнения, решающий удар нанес кризис августа 1998г., хотя проблемы в банковской системе начали накапливаться задолго до него. Кризис имел достаточно серьезные последствия.

Во-первых, резко обесценились вложения банков в государственные ценные бумаги, что понизило стоимость банковских активов. Сложная ситуация возникла с российскими валютными облигациями, которые служили обеспечением иностранных банковских кредитов у тех банков, которые сделали заимствования на иностранных рынках. Резкое падение цен на эти облигации потребовало от российских банков внесения гарантийного взноса, так называемой гарантийной маржи по привлеченным кредитам, что резко обострило проблему их ликвидности.

Во-вторых, девальвация рубля привела к большим потерям банков по открытым в 1996-1998гг. форвардным контрактам на поставку иностранной валюты.

В-третьих, ухудшение экономической ситуации в стране подорвало финансовое положение не только банков, но и заемщиков. Это еще больше ухудшило качество кредитного портфеля банков и привело к росту просроченной задолженности и безнадежных долгов.

Таким образом, банковская система потеряла капитал, резко ухудшилась ликвидность кредитных организаций, исчезли источники для внутренних и внешних заимствований.

Нынешнее кризисное состояние банков вызвано комплексом внешних и внутренних факторов по отношению к банковской системе. В совокупности они не только привели к существенному сужению каналов привлечения и размещения средств российских банков, но и к системному кризису банковской системы в целом. Ключевыми факторами, воздействующими на функционирование банковской системы в настоящий момент, являются негативные социально-экономические последствия резкого инфляционного всплеска, последовавшего после трёхкратной девальвации рубля, а также кризис внутренней и внешней задолженности.

Банковская система, ориентировавшаяся на стабильность валютного курса и рынка государственного внешнего и внутреннего долга Российской Федерации, оказалась не в состоянии противодействовать негативным последствиям финансового кризиса. Операции, которые достаточно долгое время предопределяли относительное благополучные финансовые результаты банковской системы, включая интенсивное использование возможностей рынков государственных ценных бумаг, международных кредитных ресурсов, а также средств населения, оказали в период кризиса разрушительное воздействие на финансовое состояние подавляющего большинства банков, в существенной мере предопределивших высокий уровень рисков проводимых операций.

Наиболее сильно кризис повлиял на банковскую систему по следующим направлениям:

задержки проведения клиентских платежей приобрели массовый характер

заметно сократилась суммарная ликвидность кредитных организаций с одновременным ухудшением качества кредитного портфеля и ростом доли ‘плохих’ долгов.

девальвационные ожидания привели к массовому сбросу рублёвых активов и переводу их в валютные.

Финансовый кризис нанёс серьёзный удар по устойчивости и ресурсной базе российских банков.

Все перечисленные характеристики текущего состояния российской банковской системы свидетельствуют о том, что кризис имеет системный характер. На первый план выдвигается проблема сохранения банковской системы как единого организма. Очевидно, что без нормализации положения дел в финансовом секторе невозможно нормальное финансирование российской экономики в целом.

Восстановление и дальнейшее развитие банковской системы страны предполагает решение двух сложных взаимосвязанных задач