Скачать

Бизнес-план предприятия по производству автомобильных литых дисков

Оглавление:

1. Резюме

2. Описание товара

3. Оценка рынка сбыта и уровня конкуренции

4. Стратегии Маркетинга

5. Организационная схема предприятия

6. Финансовый план

7. Перспективы бизнеса

Список литературы


1.Резюме

АОЗТ АвтоДиск (зарегистрирована в Торгово-Промышленной палате РФ, номер лицензии 16478561)

· планирует производство нового вида продукции: автомобильных литых дисков и выход с ним на рынок г. Новосибирска. Литые диски отличаются от обычных дисков прочностью, и значительно более приятным дизайном. Колеса с такими дисками более прочные и привлекательные. Фирма планирует занять 2 % рынка за 1 год 8 % во 2 год 14 % в 3 год Основными конкурентами являются отечественные ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler По сравнению с ними продукция нашей фирмы обладает рядом преимуществ - уникальный сплав с добавлением титана и металлопластика (патент № 190985) и является вполне конкурентоспособной.

· План продвижения товара на рынок. Применяется подход к ценообразованию цена такая же, как у конкурентов, в качестве ориентира служит фирма ВАЗ. Упор делается на проведение интенсивной рекламной компании и качественном послепродажном обслуживании. В рекламе рассматриваются наличие уникальных свойств товара тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №987120. Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличный автомобиль “.

· Каналы сбыта. Планируется продажа товара через фирменный магазин “АвтоДиски” и через торговых посредников со скидками 10 %. Оптовые продажи со склада ( партиями от 50 дисков ) со скидкой 5 %.

· Стимулирование сбыта. Наша фирма будет предоставлять рассрочку при покупке от 10 дисков сроком до 1 месяца.

· Оценка риска проекта. Для рисков балл которых Wi * Vi ( где Wi - вес риска Vi - средняя вероятность возникновения ) > 10 разработаны меры противодействия .

· Коэффициенты финансовой оценки проекта. Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 719.28 / 2663.3 = 0.27 .

Рентабельность изделия = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 719.28 / 1028 = 0.7

Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 719.28 / 3377.2 =0.21

Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 467.53 / 2663 = 0.18

· Себестоимость продукции составила 369.9 рублей, безубыточность производства достигается при выпуске 5700 единиц продукции.

· Необходимо инвестиций 3 663 тыс. руб. Возврат средств с учетом дисконтирования (банковский процент 10 % ) за 3 года 5 месяцев.


2. Описание товара

Автомобильные колеса с литыми дисками являются неотъемлемой и важной частью автомобиля. Правильный выбор дисков влияет на безопасность движения. Литые диски отличаются от обычных, запасом прочности.

Технические характеристики

Автомобильные диски нашей фирмы соответствуют стандарту на подобные изделия №19860-79 Госстандарта РФ.

· Размеры: диаметр -35см ширина 20см

· Специальный сплав: EX1275 разработка фирмы ( патент № 980456 ) с добавлением титана и металлопластика.

· Срок службы :рассчитаны на пробег 300000 км

Возможные покупатели товара

Автомобильные литые диски нашей фирмы ( Модель № 1 ) предназначены для автомобилей отечественного производства ВАЗ 2101 - ВАЗ 2107, ВАЗ 2108, ВАЗ 2109 и автомобилей импортного производства среднего класса типа FIAT, OPEL, VolksWagen и других (Подробный перечень марок автомобилей можно просмотреть в нашем магазине “АвтоДиски”, также он прилагается в документации к продукту) Существуют следующие потенциальные покупатели нашей продукции :

· Владельцы выше перечисленных марок автомобилей.

· Фирмы, занимающиеся техническим обслуживанием автомобилей.

Отличие товара от аналогичных товаров конкурентов

На Российском рынке существует несколько фирм производителей аналогичной продукции: отечественный ВАЗ и несколько зарубежных. Из зарубежных конкурентов в нашей стране получили наибольшее распространение две фирмы: Rover и Chrysler. Их продукция широко известна признана и высокого качества. Но очень высокая цена (> 800 руб.) препятствует широкому распространению товара. Диски нашей фирмы практически не уступают по качеству этим аналогам, при этом имеют более низкую цену (около 450 руб.). По сравнению с продукцией отечественного ВАЗа наш продукт при приблизительно равных ценах имеет больший срок службы, что подтверждено тестовыми испытаниями нашей фирмы и несколькими независимыми тестовыми лабораториями (Имеется сертификат соответствия № 524). Использование уникального сплава из металлопластика EX 1275 (патент №980456) позволяет нашей продукции иметь лучшие показатели прочности и износостойкости.


3. Оценка рынка сбыта и уровня конкуренции

Проводился опрос владельцев 10-ти крупнейших магазинов торгующих запасными частями к автомобилям. Анкета содержала вопросы о количестве покупателей данного вида продукта, о темпах роста количества покупателей с прошлого 2000 года и о предпочтениях. Эти 10 магазинов охватывают 90% рынка сбыта автомобильных дисков в г.Новосибирске, остальные 10% приходятся на торговлю на рынках и продажу с рук. На основании анкет составлена таблица 1

Таблица 1

Среднее число покупателей во всех 10 магазинах ( за 2000 год )240 000 человек
Средние темпы роста числа покупателей (с конца 2000 по начало 2002 года )21%
Объем продаж в руб. ( усреднен по 10 магазинам ) за 2000 год1.4 млн. руб.
Средние темпы роста объема продаж ( с конца 2000 по начало 2002 года )24%

На основании анкет построена диаграмма распределения покупателей

Кол-во покупателей в г.Новосибирск по фирмам за 2000 год

Анализ сегмента рынка фирм занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей. Метод анализа был основан на распространении анкет среди проектных агентств и организаций в области инвестирования. В результате обработки данных были получены следующие результаты по сегменту рынка в г. Новосибирске:

Таблица 2

Кол-во фирм в данном сегменте52(*)
Объем продаж дисков ( в руб. ) за 2000 г1 250 млн.
Темпы роста объема продаж дисков с конца 2000 по начало 200211%

(*) 52 самые крупные фирмы делят 98% данного сегмента рынка

Особенностью данного сегмента рынка является

·  Покупателей не много, но они крупные

·  Для закупок используются специалисты

·  Покупатели требуют льгот

Сегменты рынка

Наша фирма планирует действовать на следующих сегментах рынка

·  Рынок частных лиц - владельцев автомобилей

·  Рынок фирм занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей

Общий объем рынка на который выходит фирма составляет 1.4 млн. руб. + 1.250 млн. руб. = 2.650 млн. руб. со средними темпами роста ( 11% + 21% )/2=16.5% в год ( цифры из таблиц 1,2) Рынок является перспективным и быстрорастущим. По исследованием консалтинговой фирмы Гарант подобные темпы роста сохранятся на ближайшие 2 - 3 года.

Вхождение фирмы на рынок

 На сегодняшний день потребности покупателей на рынке владельцев автомобилей удовлетворяются в основном за счет отечественной фирмы ВАЗ как видно из диаграммы 1 она занимает 46% рынка. Наша фирма предполагает выходить на рынок с ценой продукта приблизительно равной цене этого производителя ( около 450 рублей ), но значительно большим сроком службы (300 000 км пробега у нас и 200 000 км у ВАЗа). Это позволит несколько потеснить эту фирму. Однако могут существовать следующие проблемы вступления на рынок

 Барьер мощности предприятия

 Широкая известность марки ВАЗ и относительно малая известность нашей марки на рынке автомобильных дисков.

Пути решения этих проблем в агрессивной маркетинговой стратегии и тактики.

Конкуренция на рынке сбыта. На рынке автомобилей основными конкурентами нашей фирмы являются отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler. В таблице 3 приведена сравнительная характеристика по факторам конкурентоспособности. Каждый фактор в таблице получает оценку от 0 ( наиболее слабые позиции) до 5 ( доминирующие позиции ) Для проведения экспертной оценки была сформирована группа из наиболее квалифицированных работников фирмы

Таблица 3

Факторы конкурентоспособностиФирма АОЗТ ДискГлавные конкуренты
RoverChryslerВАЗ
1 Товар
1.1 Качество3552
1.2 ТЭП4443
1.3 Престиж торговой марки1554
1.4Уровень послепродажного обслуживания5322
1.5 Защищенность патентами3332
2 Цена
2 1 Продажная4114
2 2 Процент скидки с цены3103
3 Продвижение товаров на рынках
3 1 Реклама4543
3 2 Пропаганда2444
Общее количество баллов29312827

Таким образом, по мнению экспертов, конкурентоспособность нашей продукции на уровне конкурентоспособности зарубежных фирм и выше отечественных на (1-27/29)*100=7% Конкурентоспособность нашей продукции в основном за счет высоких ТЭП (в частности большой срок службы) и высокого уровня послепродажного обслуживания Дальнейшее увеличение конкурентоспособности возможно за счет тщательно выработанной маркетинговой стратегии фирмы.

4. Стратегии Маркетинга

Перед фирмой стоит задача войти на рынок автомобильных дисков г. Новосибирска. На сегменте владельцев - автомобилей в первый год занять 2% рынка. Данный сегмент отличает высокие уровни доходов покупателей, поэтому как считает фирма основной упор в реализации продукции должен делаться на качество и большой срок эксплуатации ( в частности на “ноу-хау” фирмы - уникальный сплав титана с металлопластиком EWX 1275 ). В данном сегменте присутствуют три основных конкурента: отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler Возможные противодействия нашему вступлению со стороны ВАЗа может быть резкое снижение цены (ценовой прессинг) вследствие достаточно больших производственных мощностей этой фирмы. Ответным действием может быть усиление рекламной компании и применение необычного приема маркетинга: каждому покупателю мы обеспечим возможность бесплатной балансировки колес с нашими дисками в течении 3-х недель со дня покупки. Наша фирма обеспечивает высокий уровень послепродажного обслуживания в сервис – центре ДискСервис ремонт и балансировку дисков с 20 % скидкой, если это диски нашей фирмы

Ценообразование. Фирма применяет подход к ценообразованию: цены в зависимости от цен конкурентов. Основным конкурентом является ВАЗ. Выходить на рынок мы планируем с ценой 450 рублей за диск (сегодняшняя цена ВАЗа). Мы считаем, что такая цена позволяет нашей продукции быть конкурентоспособной, и соответствует имиджу фирмы как производителю качественной и надежной продукции.

·  При покупке оптом ( от 4 дисков ) фирма устанавливает скидки 5%

·  Крупным торговым партнерам ( от 200 дисков ) скидки до 10 %

Проведение Рекламной кампании. Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №987120 Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличная машина“.

Реализация рекламы

·  Вывески в магазинах автомобильных зап.частей

·  Рекламные объявления в журналах и газетах автолюбителей

·  Теле- и радио реклама

·  Издание рекламных проспектов

Схема распространения товаров

Таблица 4

Каналы сбыта продукцииРеализованы ли на фирме ( Да / Нет )Преимущества / Недостатки
1 Со складов фирмыДа ( партии от 50 дисков )Только крупными партиями
2 Через посредниковДа ( скидки 10 % )Необходимо производить отбор посредников (*)
3 Через магазиныФирменный + магазины других фирм
Оптом ( от 4 дисков )Да ( скидки 5 % )-
В розницуДа-
4 Заказы по почтеНет-
5 Продажа фирмам и организациямДа-
6 Заказы по телефонамНетНеобходимо наличие телефонной службы

Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика

(*) Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта нашей фирмы на основе анализа их деятельности

Методы стимулирования сбыта

Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:

·  Предоставлять рассрочку частным лицам при покупки партий от 10 дисков сроком до одного месяца

·  Оптовые скидки 5 % при покупке от 4 дисков

Риски проекта. Перечень рисков

Приоритеты по простым рискам не устанавливаются

Подготовительная стадия

Простые рискиВеса Wi
Удаленность от транспортных узловј
Удаленность от инженерных сетейј
Отношение местных властейј
Наличие альтернативных источников сырьяј

Строительная стадия

Простые рискиВеса Wi
Платежеспособность заказчика1/5
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции1/5
Несвоевременная поставка комплектующих1/5
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих1/5
Недобросовестность подрядчика1/5

Стадия функционирования финансово - экономические риски

Простые рискиВеса Wi
Неустойчивость спроса1/7
Появление альтернативного продукта1/7
Снижение цен конкурентами1/7
Увеличение производства у конкурентов1/7
Рост налогов1/7
Неплатежеспособность потребителей1/7
Рост цен на сырье материалы перевозки1/7

Стадия функционирования социальные риски

Простые рискиВеса Wi
Трудности с набором квалифицированной силы1/4
Угроза забастовки1/4
Недостаточный уровень зарплаты1/4
Квалификация кадров1/4

Стадия функционирования технические риски

Простые рискиВеса Wi
Изношенность оборудования1/3
Нестабильность качества сырья и материалов1/3
Отсутствие резерва мощности1/3

Стадия функционирования экологические риски

Простые рискиВеса Wi
Вероятность залповых выбросов1/5
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду1/5
Близость населенного пункта1/5
Вредность производства1/5
Складирование отходов1/5

Оценка рисков

Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами нашей фирмы

( 0 - Риск несущественен 25 - риск скорее всего не реализуется 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя 75 - риск скорее всего появиться 100 - риск наверняка реализуется )

Таблица 5

Простые рискиЭкспертыVi средняя вероятность ( 1+2+3)/3Балл Wi * Vi
123
Удаленность от инженерных сетей00000
Отношение местных властей25250164
Наличие альтернативных источников сырья5050254110
Удаленность от транспортных узлов00000
Платежеспособность заказчика25250164
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции5075756713.4
Несвоевременная поставка комплектующих751001009218.4
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих025081.6
Недобросовестность подрядчика00000
Неустойчивость спроса002581.6
Появление альтернативного продукта507525334.7
Снижение цен конкурентами10075507110
Увеличение производства у конкурентов75100759213.1
Рост налогов507550588.2
Неплатежеспособность потребителей250081.6
Рост цен на сырье материалы перевозки755075669.4
Трудности с набором квалифицированной силы00000
Угроза забастовки250081.6
Недостаточный уровень зарплаты50025256.25
Квалификация кадров00000
Изношенность оборудования252525258.3
Нестабильность качества сырья и материалов250082.6
Отсутствие резерва мощности7575757525
Вероятность залповых выбросов505025418.2
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду7550505811.6
Близость населенного пункта10010010010020
Вредность производства751001009118.2
Складирование отходов5050505010

Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия

Таблица 6 ( Мероприятия противодействия )

Простой рискМероприятия снижающие отрицательное воздействие риска
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляцииЗанимать средства в твердой валюте
Несвоевременная поставка комплектующихМинимизировать контакты с малоизвестными поставщиками
Увеличение производства у конкурентовУвеличение рекламной кампании
Отсутствие резерва мощностиЗаключить договор об аренде производственной линии
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду-
Близость населенного пункта-
Вредность производства-

5. Организационная схема предприятия

АОЗТ Диск расположен по адресу: г.Новосибирск ул. Новосибирская, 34

Учредитель: Соловов Дмитрий Валерьевич (630009 г.Новосибирск ул.Декабристов111 – 165 тел. 13-25-98)

КБ Промстройбанк (адрес Новосибирск ул. Д.Ковольчук 220 )

Расчетный счет №001507147 в 14 отделении КБ Промстройбанка

Директор Соловов Д.В.

Юрист Масленов В.А.

Главный бухгалтер Нерин С.А.

АОЗТ Диск планирует обладать:

·  складскими площадями 250 кв. м и производственными площадями 1200 кв. м (по адресу Новосибирск ул. Гусинобродское шоссе )

·  фирменным магазином “АвтоДиски” по адресу Новосибирск ул. Станционная, 34

NN

Количество (чел.)Средняя заработная плата (в месяц), руб.
1.Руководящий состав127000
2.Специалисты176500
3.Цех по выработке дисков146000
4.Тарный цех225000
5.Механический цех395800
6.Непромышленный персонал84500
7.11234800

6. Финансовый план

Счет прибылей /убытков на 2002 год

Таблица 8

№ п пПоказателиПрибыль тыс. руб.Убытки тыс. руб.Обоснование
1Выручка3377.2
2Балансовая прибыль в том числе719.28
2 1Прибыль от реализации719.28
2 2Прибыль от продажи имущества-
2 3Прибыль от реализации товаров нар потребления-
2 4Прибыль от внереализ операций-
3Чистая прибыль467.53Прибыль - Налог на прибыль
4Налогооблагаемая прибыль719.28Равна балансовой прибыли
Итого прибыли3377.2
5Себестоимость годовой продукции в том числе2663.2Табл.5
5 1Себестоимость переработки1028.2Табл.5
5 2Материальные затраты1548Табл.5
6Выплачено дивидендов-
7Налог на прибыль251.835 % от 4
Итого убытков2915
Сальдо462.2Прибыль - Убытки

Баланс доходов / расходов по чистой прибыли

Таблица 9

№ п пПоказателиДоход тыс. руб.Расход тыс. руб.
1Чистая прибыль467.53
2Санкции / штрафы-
3Отчисления в резерв200
4Фонд развития пр. - ва100
5Фонд соц. культуры и жил стр - ва-
6Долевой фонд-
7Нераспред прибыль167.53
Итого467.53467.53

График достижения безубыточности

При цене 475 рублей безубыточность достигается при производстве 5700 штук дисков.

7. Перспективы бизнеса

Расчет себестоимости производства единицы продукции

Таблица 10

№ п/пСтатьи затратСумма руб.Обоснование
1Сырье и основные материалы90таблица 10.1
2Комплектующие и полуфабрикаты100таблица 10.1
3Топливо и энергия на технологические нужды25по факту счетчика
4Зарплата произв. рабочих30таблица 10.3
5Отчисления на производственные нужды11.739 % от пункта 4
6Амортизация и аренда оборудования5таблица 10.1
Итого прямых затрат261.7е 1 – 6
7Цеховые расходы1550 % от пункта 4
8Общезаводские расходы30100 % от пункта 4
9Потери от брака11.84.5 % от пр. затрат
10Прочие производственные расходы26.210 % от пр. затрат
11Внепроизводственные расходы13.15 % от пр. затрат
Итого косвенных расходов96.1е 7 - 11
12Плановая себестоимость357.8е 1 - 11
13Отчисления во внебюджетные фонды15.53.4 % от общ стоим работ (*)
14Полная себестоимость373.3е 12 - 13

(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )

Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублей

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций

Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 руб.

Таблица 10.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты

на единицу продукта

№ п/пНаименование продуктаКол - во продуктаЦена за единицу руб.Сумма руб.
1Сталь марки ГОСТ 1245-763 кг2060
2Титановый сплав 1873-670.910090
3

Пластик марки

1593-33

1 кг4040
Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы ( е 1 - 3 ) + 5 %190

Таблица 10.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц

№ п/пДолжностьОклад руб.Отраб время час за месСумма тыс. руб. (*)
1345
1Рабочий 5 разр1 5001449
2Рабочий - штамповщик 5 разр1 2001446
3Рабочий - сборщик 2 разр6001443
Итого18

( * ) Кол - во рабочих * Оклад

Таблица 10 4 ( Обоснование амортизационных расходов )

№ п пНаименование оборудованияЦена тыс. руб.Срок службы летАмортизация за годАмортизация за час руб. (*)Отработанное время час за месяцСумма руб.Кол - во станковОбщая сумма тыс. руб.
1Установка по изготовлению сплава255529144417.631 252.8
2Станок штамповочный5051058144835.221 670.4
Итого2 923.2

Расчет общей суммы проводился за месяц

Прогноз объемов производства и реализации продукции

Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 2002 г

Положение на рынке в 2002г

Положение на рынке через год, в 2003 г

Положение на рынке через 2 года, в 2004г

Планируемое положение через 3 года, в 2005г

По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара )

Таблица 9

Показатели1-й год2-й год3-й год
1 Предполагаемый объем производства ( шт. )7 20024 00031 200
2 Предполагаемая доля на рынке %31013
3 Предполагаемая продажа ( тыс. руб. ) по цене 450 руб.3 24010 80014 040

Список литературы

1. Бизнес - план (методические материалы).- М: Финансы и статистика, 1995.-30.

2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес – план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с.

3. Российский экономический журнал №4 1994

4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 1995.-30.

5.Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. – М.: АКАЛИС, 1996. – 175 с.

6. Э.А. Уткин. «Профессия - менеджер», Экономика, 1992г., 181 стр.

7. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 447 с.

8. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 518 с.

9. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой – М.: Финансы и статистика, 1995. – 160 с.

10. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприя